Tout savoir sur le versement programmé dans mon PER

Pourquoi mettre en place un versement programmé dans votre PER (PER COL, PER U ...) ?

Le versement programmé est un bon moyen de vous constituer une épargne à votre rythme pour votre retraite : en commençant à épargner de petits montants assez tôt durant votre vie professionnelle, vous laissez le temps à votre épargne de fructifier !

Le versement programmé est une solution de placement flexible :

  • vous pouvez le mettre en place à tout moment, et l’ajuster à votre guise selon l’évolution de votre capacité d’épargne.
  • il vous permet d’épargner chaque mois une somme fixe sur un ou plusieurs supports financiers.

Une stratégie qui permet potentiellement de limiter l’impact des variations des marchés financiers, car il permet de lisser la valeur d’achat moyenne des différents supports.

 

Profitez d’une potentielle économie d’impôt !

Vos versements sont déductibles de l’assiette de vos revenus imposables 2023 dans la limite de votre plafond d’épargne retraite2.

Ainsi, en fin d’année, il vous sera possible de réaliser un versement libre complémentaire afin d’optimiser pleinement votre enveloppe de déductibilité épargne retraite.

Comment programmer un versement dans votre PER (PER COL, PER U ...) ?

Rendez-vous dans votre espace personnel et mettez en place votre versement programmé en quelques clics !

   1 - Cliquez sur « Agir sur mon épargne » puis « Faire un versement »

   2 - Choisissez le projet « Préparer ma Retraite » pour verser dans votre PER1

   3 - Sélectionnez « Versement programmé » puis choisissez la périodicité.

4 - Saisissez le montant de votre versement programmé (déductible ou non déductible de vos revenus  imposables), puis validez votre opération

Rendez-vous dans votre espace personnel et modifiez votre versement programmé en quelques secondes !

1- Rendez-vous dans la rubrique « Mon profil » puis l’onglet « Préférences utilisateurs »

2- Cliquez sur « Mes Versements Programmés »

3- Augmentez ou diminuez le montant et/ou la périodicité de votre versement programmé, puis validez

Profitez pleinement des atouts de votre PER (PER COL, PER U ...)

1. Votre  PER1 (PER COL1, PER U1 ...) vous accompagne tout au long de votre vie professionnelle et personnelle pour la préparation de votre retraite (même en cas de changement d’employeur).

2. Les versements volontaires (libres ou programmés) réalisés dans votre PER1 (PER COL1, PER U1 ...) peuvent être déductibles de l’assiette de vos revenus imposables2. Vous pouvez également épargner en choisissant de réaliser des versements volontaires non déductibles3.

3. Vous pouvez bénéficier du service « Gestion Pilotée »4. Une solution clé en main qui adapte la répartition de vos placements  en fonction du temps restant à courir avant la date estimée de votre départ en retraite.

4. Vous pouvez débloquer votre PER1 (PER COL1, PER U1 ...) avant votre départ à la retraite pour l’achat de votre résidence principale5

Une retraite plus douce pour vous !

Plus vous aurez épargné dans votre PER1 (PER COL1, PER U1 ...) lors de votre vie active, et plus votre supplément de revenu pourra être élevé au moment de la retraite.

Ainsi vous pourrez compenser votre éventuelle diminution de revenu lors de votre retraite6.

A retenir !

Les sommes épargnées dans votre PER1 (PER COL1, PER U1 ...) pourront vous être restituées 100 % en capital7 et/ou en rente viagère dès que vous aurez préalablement liquidé votre pension de retraite dans un régime obligatoire d'assurance vieillesse ou atteint l'âge légal de départ à la retraite6.

 

1- PER - Plan d’Épargne Retraite d’entreprise géré en compte-titres (PER COL ou PERECO : PER d'entreprise Collectif / PER COL-I : PER d’entreprise Collectif Interentreprises / PER COL-G : PER d’entreprise Collectif de Groupe / PER U : PER d'entreprise Unique / PER U-G : PER d'entreprise Unique de Groupe / PER O : PER d'entreprise Obligatoire / PER O‑G : PER d'entreprise Obligatoire de Groupe)

2- Chaque épargnant peut choisir de déduire de l'assiette de ses revenus imposables à l'impôt sur le revenu tout ou partie de ses versements volontaires effectués dans un PER géré en compte-titres, dans le respect du Plafond Épargne Retraite de son foyer fiscal (dans la limite, pour les salariés, de 10% des revenus N-1 et de 8 Plafonds Annuels de la Sécurité Sociale N-1 ou de 10% du PASS N-1 si ce montant est plus élevé, et d’une enveloppe spécifique pour les Travailleurs Non-Salariés). Ce plafond est calculé selon les conditions définies sur le site https://www.impots.gouv.fr/portail/particulier/epargne-retraite. À l'entrée, le traitement d'un versement volontaire déductible donnera lieu à des frais précisés dans le Guide tarifaire en vigueur. À la sortie, ces sommes seront fiscalisées en fonction de la règlementation fiscale en vigueur et de la situation personnelle de chaque épargnant au moment du retrait des sommes.

Attention les sommes déductibles de l’impôt sur le revenu à l’entrée dans le PER (PER COL, PER U…) seront fiscalisées à la sortie :

Fiscalité 2023 en cas de déblocage des sommes placées par « versements volontaires déductibles » (libres ou programmés) sur un PER géré en compte-titres

A la date d'édition de ce document : Pour une sortie en capital à l'échéance ou pour l’achat de la résidence principale, le capital est soumis à l'impôt sur le revenu et exonéré de prélèvements sociaux et les plus-values sont soumises au Prélèvement Forfaitaire Unique (sauf option du titulaire pour une imposition à l’impôt sur le revenu au barème progressif). 

Pour les autres cas légaux de déblocage anticipé, le capital est exonéré d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux, et les plus-values sont exonérées d'impôt sur le revenu et soumises aux prélèvements sociaux sur les produits de placement.

Pour une sortie en rente, c'est le régime fiscal de la rente viagère à titre gratuit qui s'applique.

3- Plus votre taux marginal d’imposition à l’impôt sur le revenu est élevé et plus votre économie d’impôt peut être substantielle. Dans le cas ou votre taux marginal d’imposition est faible, il est recommandé de favoriser les versements volontaires NON déductibles.

En cas de déblocage des sommes placées par « versements volontaires NON déductibles » (libres ou programmés) sur un PER géré en compte-titres

A la date d'édition de ce document : Pour une sortie en capital à l'échéance ou pour l’achat de la résidence principale, le capital est exonéré d'impôt sur le revenu et exonéré de prélèvements sociaux et les plus-values sont soumises au Prélèvement Forfaitaire Unique (sauf option du titulaire pour une imposition à l’impôt sur le revenu au barème progressif). 

Pour les autres cas légaux de déblocage anticipé, le capital est exonéré d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux, et les plus-values sont exonérées d'impôt sur le revenu et soumises aux prélèvements sociaux sur les produits de placement.

En cas de décès du titulaire d’un PER géré en compte-titres :  le capital et les plus-values sont exonérés d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux.

4-En l’absence de choix de votre part, c’est le profil « Equilibré Horizon Retraite » qui est retenu par défaut sur tous vos compartiments.

5-Le déblocage anticipé pour le motif « Achat ou construction de la résidence principale » est possible uniquement sur les sommes issues de vos versements volontaires (déductibles ou non déductibles) et/ou de votre épargne salariale (Participation, Intéressement, Abondement, Jour(s) de repos non pris en présence ou en l’absence de CET), c’est-à-dire hors épargne issue des cotisations obligatoires. 

Les autres cas légaux de déblocage anticipé dans votre PER sont les suivants :  expiration des droits à l'assurance chômage - cessation d'activité non salariée (liquidation judiciaire) – surendettement – invalidité (du salarié, de son conjoint ou partenaire de Pacs, de ses enfants) - décès du conjoint ou du partenaire lié par un PACS.

6-A la date d'édition de ce document - Article L. 161-17-2 du Code de la Sécurité Sociale : 62 ans pour les assurés nés à compter du 1er janvier 1955 - Hors régimes spéciaux : Dans le cas où vous êtes affiliés à un régime de retraite spécifique, il vous revient d’en informer votre gestionnaire et de lui fournir les pièces justificatives afin qu’il puisse vous guider de manière adaptée.

7- Au moment de la retraite, la sortie en capital est possible uniquement si les sommes débloquées sont issues de vos versements volontaires (déductibles ou non déductibles) et/ou de votre épargne salariale (Participation, Intéressement, Abondement, Jour(s) de repos non pris en présence ou en l’absence de CET). Les cotisations obligatoires de votre PER vous seront versées uniquement sous forme de rente viagère au moment de votre départ à la retraite (sauf dans le cas où cette rente est inférieure à 100€/mois. Dans ce cas, le capital pourra vous être versé en une seule fois), sous réserve des modalités précisées dans la convention entre Amundi ESR et CAAR.

Ce document contient des informations susceptibles d’être modifiées sans préavis en raison de l’évolution de l’environnement juridique et fiscal. Elles ne constituent ni un conseil ou une recommandation d’investissement ni une sollicitation d’achat ou de vente.

Ce document et les informations qu’il contient sont fournis à titre d’information exclusivement, à partir de sources qu’Amundi ESR et Crédit Agricole Assurances Retraite considèrent comme étant fiables. Elles ne sauraient engager la responsabilité d’Amundi ESR et de Crédit Agricole Assurances Retraite de quelque manière que ce soit. Amundi ESR et Crédit Agricole Assurances Retraite se réservent donc la possibilité de modifier le présent contenu à tout moment et sans préavis en fonction de l'actualité législative, règlementaire et fiscale. Du fait de leur simplification, les informations présentées dans le présent document sont inévitablement partielles ou incomplètes et ne peuvent dès lors avoir aucune valeur contractuelle. Elles ne sauraient vous dispenser de votre propre analyse juridique sur les textes réglementaires et fiscaux qui vous seraient applicables. Ces informations ne constituent ni un conseil ni une préconisation de quelque nature que ce soit ni une recommandation d’investissement ni une sollicitation d’achat ou de vente. Il vous est donc fortement recommandé de vérifier les dispositions fiscales qui s'appliquent à votre propre situation personnelle avant de procéder à toute opération.

Ce document n’est pas destiné à l’usage des résidents des États Unis d’Amérique et des « U.S. Persons », telle que l'expression est définie par la « Regulation S » de la Securities and Exchange Commission en vertu du U.S. Securities Act de 1933.

Le capital investi dans les produits proposés dans le cadre des dispositifs d'épargne et retraite n'est pas garanti. La valeur et les revenus d’un investissement dans ces produits peuvent évoluer à la hausse comme à la baisse. Les performances passées ne constituent en aucun cas une garantie ou un indicateur fiable de la performance actuelle ou future. Les données de performance ne tiennent pas compte des frais et commissions relatifs à l’émission et au rachat de parts ou actions.

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Votre contrat dit « Article 83 » ou votre PER Obligatoire est un contrat de retraite supplémentaire assuré par CRÉDIT AGRICOLE ASSURANCES RETRAITE - Fonds de Retraite Professionnelle Supplémentaire régi par le Code des assurances, filiale de Crédit Agricole Assurances – S.A. au capital entièrement libéré de 319 116 250 €. RCS Paris 905 383 667. Siège social : 16-18 boulevard de Vaugirard, 75015 Paris.

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